Diplomado Online

en Auditoría Forense en la Prevención y Detección del Lavado de Activos

DIRIGIDO A

Contadores, profesionales afines inmersos en la administración, evaluación y gestión de los recursos en las organizaciones y a personas interesadas en adquirir nociones importantes para la comprensión de la información financiera bajo La NIIF para Pymes e impuestos.

OBJETIVO GENERAL

Capacitar a los participantes en los elementos conceptuales y las herramientas de la auditoría forense en la investigación criminal del lavado de activos.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

  • Presentar aspectos relativos al lavado de activos y la auditoría forense.
  • Explicar la administración del riesgo y control interno para prevenir el lavado de activos.
  • Presentar las modalidades del lavado de activos.
  • Explicar los procedimientos de auditoría forense aplicados a la prevención y detección del lavado de activos.

CONTENIDOS

ASPECTOS RELATIVOS AL LAVADO DE ACTIVOS Y A LA AUDITORÍA FORENSE - Concepto y características del lavado de activos

  • Lavado de dinero y activos.
  • Etapas del lavado de dinero de activos.
  • Características del lavado de activos.
  • Objetivos del lavador de activos.
  • Perfil del lavador de Activos

ADMINISTRACION DE RIESGO Y CONTROL INTERNO PARA PREVENIR EL LAVADO DE ACTIVOS

  • Definición.
  • Normatividad relacionada con la administración de riesgo BASILEA I, II y III.
  • Medidas de gestión de riesgo de carácter interno emanadas por las superintendencias financiera y de la economía solidaria. 
  • Administración de riesgo para prevenir el lavado de activos.
  • Riesgo de las juntas directivas ante el lavado de activos
  • Procedimiento sugerido para prevenir el lavado de activos.
  • Concientización y sensibilización.
  • Conocimiento Interno y entorno de la institución expuesta a ser utilizada.
  • Conocimiento Integral del cliente Interno y Externo.
  • Conocimiento de modalidades e identificación de controles.

MODALIDADES DE LAVADO DE ACTIVOS - Análisis de Casos 

  • Lavado de activos en bolsa de valores.
  • Internet, nueva vía para el blanqueo de capitales.
  • Riesgos del lavado de activos en compañías aseguradoras.
  • Lavado mediante empresas de fachada o maletín y uso de testaferros.
  • Lavado mediante contrabando físico de divisas.
  • Lavado en la industria de bienes raíces.
  • Lavado en Fiduciarias.
  • Pitufeo.
  • Mezcla de dinero licito con ilícito.
  • Otras modalidades de lavado de activos.

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA FORENSE APLICADOS A LA INVESTIGACION DE LAVADO DE ACTIVOS - Procedimientos de auditoría Forense aplicados a la investigación de lavado de activos

Auditoría

  • Generalidades sobre la auditoría.
  • Normas de auditoría generalmente aceptadas (NAGA).
  • Conceptos de auditoría aplicados al lavado de dinero y activos.
  • Procedimientos de auditoría en las investigaciones del lavado de activos.
  • Prácticas contables para detectar el lavado de dinero y fraude.
  • Procedimiento valido para obtener pruebas al investigar el lavado de activos.
  • Responsabilidades de los contadores y auditores ante el lavado de activos.
  • Caso Practico – Aplicación del procedimiento de auditoría forense en la investigación del lavado de activos.

FECHA DE INICIO

Agosto de 2020

*la fecha de inicio del programa, está sujeta al cumplimiento del cupo mínimo

INTENSIDAD HORARIA

90 horas

HORARIO

Viernes, 6:30 a 9:30 p.m. y sábados, 8:00 a.m. a 1:00 p.m.

MODALIDAD

Online

VALOR DE LA INVERSIÓN

Público externo:  $ 1.650.000

+1,5% estampillas procultura

Estudiantes activos y egresados Universidad de San Buenaventura Cali 10% de descuento

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